Налоги Вариант 6 8
| Цена, руб. | 300 |
| Номер работы | 37008 |
| Предмет | Налоги |
| Тип работы | Контрольная |
| Объем, стр. | 7 |
| Оглавление | Вариант 6 ЗАДАНИЕ ООО «СПЕЦСТРОЙРЕГИОН» состоит на налоговом учете по месту нахождения и применяет традиционную систему налогообложения (см. Приложение №2) Руководитель организации – Кузьменко Дмитрий Анатольевич. Телефон организации: (4912)28-45-67. Доходы и расходы для целей налогообложения прибыли ООО «СПЕЦСТРОЙРЕГИОН» определяет по методу начисления. Отчетными периодами для организации являются I квартал, полугодие и 9 месяцев календарного года. В соответствии с учетной политикой организации на 2017 г. сумма начисленной амортизации по основным средствам, которые непосредственно участвуют в производстве товаров (работ, услуг), относится к прямым расходам, сумма начисленной амортизации по остальным ОС, НМА, а также амортизационная премия - к косвенным расходам. Амортизацию организация начисляет линейным методом. ООО «СПЕЦСТРОЙРЕГИОН» уплачивает авансовые платежи по итогам отчетного периода, а также ежемесячные авансовые платежи в течение квартала. За 2017 г. организация имеет показатели деятельности, приведенные в Приложении 3 (все суммы приведены без НДС). Помимо этого, на начало налогового периода (1 января 2017 г.) организация имеет остаток неперенесенного убытка, полученного в 2016 г., в размере указанном в Приложении 4. Исходные данные Показатели Сумма, руб. 1. Выручка от реализации - всего, в том числе: 45 119 317 1.1. выручка от реализации товаров (работ, услуг) собственного производства 33 252 815 1.2. выручка от реализации покупных товаров 11 768 853 1.3. выручка от реализации имущественного права (реализация права требования долга как финансовой услуги) 82 633 1.4. выручка от реализации прочего имущества 15 017 2. Выручка от реализации амортизируемого имущества 144 526 3. Прибыль от реализации амортизируемого имущества (без учета убыточных сделок) 13 285 4.1. Выручка от реализации права требования до наступления срока платежа 132 187 4.2. Выручка от реализации права требования после наступления срока платежа 26 954 5. Выручка от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав) по объектам обслуживающих производств и хозяйств 129 839 6. Внереализационные доходы - всего 171 835 7. Прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам (работам, услугам) собственного производства, - всего, в том числе: 27 163 076 7.1. сумма начисленной амортизации по ОС, непосредственно используемым при производстве товаров (работ, услуг), - всего 180 719 8. Прямые расходы, относящиеся к реализованным покупным товарам (без учета стоимости покупных товаров) 389 457 9. Стоимость покупных товаров 7 020 399 10. Косвенные расходы - всего 716 358 11. Цена приобретения реализованных имущественных прав и расходы, связанные с их реализацией (реализация права требования долга как финансовой услуги) 57 355 12. Цена приобретения реализованного прочего имущества и расходы, связанные с его реализацией 8 469 13. Остаточная стоимость реализованного амортизируемого имущества и расходы, связанные с его реализацией 92 712 14.1. Стоимость реализованного права требования до наступления срока платежа 146 171 14.2. Стоимость реализованного права требования после наступления срока платежа 28 447 15. Расходы обслуживающих производств и хозяйств 69 081 16. Внереализационные расходы - всего 50 167 Убыток прошлых лет 60 200 Исчислите величину налога на прибыль организации за налоговый период. Заполните налоговую декларацию (дата представления декларации – 10 марта 2018 г.). Задание. Главный бухгалтер ООО «СПЕЦСТРОЙРЕГИОН» Сидорова Анна Ивановна, проживающая по адресу г. Рязань, ул. Есенина, д.1, кв. 50, в 2017 году имела доходы по основному месту работы (см. Приложение 5). Кроме этого, в июле 2017 года она получила доход от оказания консультационных услуг в рамках заключенного договора гражданско-правового характера №12 от 15.06.2017г. с ООО «Альянс», не являющимся ее налоговым агентом (см. Приложение 6). Имеет двоих детей школьного возраста. В марте 2017 года она заключила договор участия в долевом строительстве с ООО «Стройпромсервис» № 135 от 12.03.2017г. в рамках которого приобрела квартиру в строящемся доме без отделки по адресу г. Рязань, ул. Большая, д. 82, кв. 33. Стоимость квартиры и величина произведенных расходов на ее отделку указаны в Приложении 7. 11 февраля 2018г. Сидорова А.И. предоставила в налоговую инспекцию по месту своего учета налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ с указанием сумм дохода и налоговых вычетов, а также акт приема-передачи объекта недвижимости (квартиры) №33 от 20.11.2017г. и свидетельство о регистрации права собственности на квартиру VI-ОБ №7218 от 16.12.2017г., договор на проведение отделочных работ, приходные кассовые ордера по оплате отделочных работ, кассовые чеки по закупленным отделочным материалам. Рассчитайте величину НДФЛ, подлежащую уплате в бюджет, а также величины стандартного и имущественного налогового вычетов, с учетом их применения для уменьшения налоговой базы. Заполните налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Рассчитайте суммы страховых взносов в Пенсионный Фонд РФ, Фонд социального страхования РФ, Фонд медицинского страхования РФ, начисленные налоговым агентом по основному месту работы с фонда оплаты труда Сидоровой А.И. Доходы Сидоровой А.И. по основному месту работы в 2017 году Месяц Сумма, руб. Январь 94 585 Февраль 102 521 Март 113 284 Апрель 106 765 Май 103 651 Июнь 120 537 Июль 134 664 Август 130 592 Сентябрь 223 506 Октябрь 127 012 Ноябрь 131 008 Декабрь 251 455 Доходы Сидоровой А.И. от оказания консультационных услуг в 2017 году Показатель сумма, руб. Доход от консультационных услуг 174 716 Величина расходов Сидоровой А.И. для применения имущественного налогового вычета по НДФЛ Показатель Сумма, руб. Стоимость квартиры 1414820 Величина расходов на отделку 522094 Источник Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 № 117-ФЗ (ред. от 29.09.2019) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.11.2019) |
| Цена, руб. | 300 |
Заказать работу «Налоги Вариант 6 8»
Отзывы
-
24.12
Спасибо огромное) Сделано очень много и правки НР учтены !!
Вера -
19.12
С радостными новостями ) Спасибо что спокойствие дарили и твердость!
Елена -
12.12
огромнейшее спасибо за помощь!
юля