Налоговый учет вариант 4
| Цена, руб. | 400 |
| Номер работы | 50190 |
| Предмет | Налоги |
| Тип работы | Контрольная |
| Объем, стр. | 5 |
| Оглавление | ВАРИАНТ 4 ООО «Мастер» ИНН 5258064830 КПП 525801001. Адрес Н.Новгород, ул. Космическая д.7. Вид деятельности – Ремонт компьютеров и коммуникационного оборудования. Остатков незавершенного производства на конец отчетного периода нет Задание 1. Составить расчет и определить, имеет ли право организация в 3 квартале 2017 года: 1) уплачивать квартальные авансы по налогу на прибыль 2) право на применение кассового метода признания доходов и расходов Выручка от продажи товаров с НДС 18% составила Период Выручка, руб. 1 квартал 2016 19 800 000 2 квартал 2016 17 200 000 3 квартал 2016 19 700 000 4 квартал 2016 15 300 000 1 квартал 2017 17 600 000 2 квартал 2017 15 900 000 3 квартал 2017 17 300 000 4 квартал 2017 16 900 000 1 квартал 2018 19 600 000 2 квартал 2018 14 300 000 Обязательно привести подтверждение в виде необходимых расчетов Задание 2 За отчетный период 3 квартал 2017 года осуществлены следующие хозяйственные операции № Содержание хозяйственной операции Сумма, руб. Расходы экономически обоснованны Расходы документально подтверждены Расходы оплачены 1. Начислена заработная плата работникам 1 900 000 руб. да да да 2. Начислены страховые взносы в соц. фонды по установленным ставкам (ставку взносов в ФСС от несчастных случаев и профзаболеваний определить самостоятельно, исходя из вида деятель-ности предприятия (по ОКВЭД и классу профессионального риска)) да да да 3. Начислена амортизация основных средств для целей бухгалтерского учета 50 000 руб., для целей налогового учета – 80 000 руб. да да 4. Начислена амортизация НМА для целей бухгалтерского учета 12 000 руб., для целей налогового учета – 9 000 руб. да да 5. Начислены и оплачены с расчетного счета коммунальные платежи 140 000 руб., в том числе НДС 18% да да да 6. Акцептован счет за услуги рекламного агентства рекламу (затраты на разработку и распространение рекламных писем), НДС не выделен 137 000 руб. да да нет 7. Начислены и оплачены с расчетного счета проценты за долгосрочный кредит (сделка неконтролируемая) 380 000 руб. да да да 8. Списаны командировочные расходы подотчетного лица (командировка по территории РФ) 30 000 руб. (НДС не выделен), в том числе суточные – 1400 руб. за сутки, всего за 5 суток – 7000 руб. да да да 9. Начислен и уплачен с расчетного счета налог на имущество 9 000 руб. да да да 10. Акцептован и оплачен с расчетного счета счет за информационные услуги консалтинговой фирмы, НДС не выделен 9 000 руб. нет да да 11. Начислена и перечислена на карточку сумма материальной помощи работнику 25 000 руб. да да да 12. Безвозмездно от учредителя получены денежные средства на расчетный счет 550 000 руб. - - - 13. «Входной» НДС принят к вычету ? - - - По фактам хозяйственной деятельности составить журнал регистрации хозяйственных операций для целей бухгалтерского учета, указав суммы возникающих разниц, НДФЛ и страховых взносов с суммы командировочных и т.п. след формы: № Содержание хозяйственной операции Сумма, расходов, руб. Бухгалтерская проводка Дебет счета бух.учета Кредит счета бух.учета Сумма операции в бух.учете Для целей бух.учета Для целей налогового учета 1 Начислена заработная плата работникам …. ….и т.д. Источники 1. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 5 августа 2000 года № 117-ФЗ (ред. от 21.05.2020) 2. Приказ Минфина России от 19.11.2002 № 114н ""Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету ""Учет расчетов по налогу на прибыль организаций"" ПБУ 18/02"" (ред. от 20.11.2018) |
| Цена, руб. | 400 |
Заказать работу «Налоговый учет вариант 4»
Отзывы
-
20.11
Виктория, большое вам спасибо! Очень быстро все, даже не ожидала ))
Екатерина -
11.11
Сергей, большое Вам спасибо, защитила на отлично! Сказали, хорошая работа. Этого бы не было без Ваше
Наталья -
01.11
Это все благодаря вам. Я уже по вашим материалам тут все изучаю. Спасибо огромное вам и автору! Гос
Оксана