Задача НДС
| Цена, руб. | 400 |
| Номер работы | 51871 |
| Предмет | Налоги |
| Тип работы | Контрольная |
| Объем, стр. | 28 |
| Оглавление | Задача НДС В соответствии с законодательством РФ и на основании исходных данных ООО «Ярославского Машиностроительного Завода» (ИНН 7603062225, КПП 760401001, ОГРН 1157627013939, генеральный директор Черемушкин Эдуард Алексеевич) сформируйте следующие первичные и отчетные документы: 1. Счёта-фактуры за период июль - сентябрь, для Ярославского Машиностроительного Завода: • На приобретение ГСМ на сумму 643 600 р., в т.ч. НДС 20% 16.07.18; • На приобретение колесных пар на сумму 7 345 000 р., в т.ч. НДС 20% 26.07.18; • На приобретение дизельной установки на сумму 10 000 000 р., в т.ч. НДС 20% 10.08.18; • На приобретение энергоустановки на сумму 15 000 000 р., в том числе НДС 20% 20.08.18; • На приобретение инструмента на сумму 2 500 000 р., в т.ч. НДС 20% 21.08.18; • На приобретение тормозных колодок на сумму 2 350 000 р., в т.ч. НДС 20% 02.09.18; • На приобретение аккумуляторных батарей на сумму 4 800 000 р., в т.ч. НДС 20% 01.09.18; • На продажу локомотива ЧМЭ3 стоимостью 65 409 120 р., в т.ч. НДС 20% 31.07.18; • На продажу локомотива ЧС7 стоимостью 125 409 120 р., в т.ч. НДС 20% 11.08.18; • На аренду нежилого помещения (за сентябрь 2018) 569 160 р., в т.ч. НДС 20% 30.09.18; • На приобретение форменной одежды на сумму 542 000 р. (Без НДС) 15.08.18; • На приобретенные услуги аренды жилого помещения 900 000 руб. (Без НДС) 17.09.18; 2. Составить: • Книгу покупок на 3 кв. 2018; • Книгу продаж на 3 кв. 2018; • Налоговую декларацию НДС за 3 кв. 2018. • Корректировочный счёт-фактуру на увеличение стоимости приобретённых ГСМ на 45 000 р.; • Исправительный счёт-фактура по аренде (исправление реквизитов продавца); • Исправление корректированного счёт-фактуры на приобретение ГСМ (изменение наименования товара); 3. Составить доп. листы к книге покупок и книге продаж и корректировочную налоговую декларацию за 3 кв 2018. на основании следующих данных: • С опозданием получены документы в т.ч. счет-фактура на приобретение СМР на сумму 14 742 344 руб., в том числе НДС 20%; • Выявлена реализация излишних колесных пар «Московский локомотиво-ремонтный завод» на сумму 3 000 000 р., в том числе НДС 20%; Задача 1 Константин Иванов работает начальником маркетингового отдела, и его заработная плата по трудовому договору составляет 100 000 руб. в месяц. В течение 2017 года Константин получил бонус в виде тур-путевки стоимостью 45 000 руб., кроме того, компания оплатила для него повышение квалификации по программе «Эффективный менеджмент в маркетинге». В ноябре Константин получил премию в размере 300 000 руб., половина которой была выплачена 20 декабря, а вторая половина 20 января следующего года. В течение 2017 года Константин реализовал собственную квартиру стоимостью 6 500 000 руб., которая была приобретена в 2015 году за 6 100 000 руб. Кроме того, в марте 2017 года он вместе с женой реализовал садовый домик, который находился в их совместной долевой собственность по 50%, за 3 000 000, который был приобретен в апреле 2014 года за 1 200 000 руб. За 2017 год Константин понес следующие расходы: • собственное обучение в автошколе стоимостью - 35 000 руб. • обучение жены на курсах парикмахеров - 22 000 руб. • обучение сыны в ВУЗе стоимостью - 86 000 руб. • стоматологические услуги – 75 000 руб. • отчисления в НПФ – 25 000 руб. • взнос в благотворительный фонд – 15 000 руб. Определите сумму НДФЛ к доплате или к возмещению, которую Константин укажет в налоговой декларации за 2017 год, если он воспользуется всеми возможными для него вычетами. Задача 2 Галина Митусова является индивидуальным предпринимателем и занимается оказанием риэлтерских услуг. За 2017 год у Галины были следующие показатели деятельности: • выручка от продаж – 1 500 000 руб. • расходы на канцелярию – 55 000 руб. • оплата аренды помещения – 360 000 руб. • заработная плата помощника с учетом страховых взносов – 360 000 руб. • выручка от реализации автомобиля Опель Астра, используемого для деловых поездок – 250 000 руб. (покупная цена – 300 000 руб., износ – 280 000 руб.) • страховые взносы на Галину – 35 500 руб. За 2017 год Галина произвела следующие расходы: ? оплата операции мамы в московской больнице - 85 000 руб. ? оплата лекарств для мамы после операции - 42 000 руб. стоматологические услуги для тети – 25 000 руб. ? помощь детскому спортивному центру – 25 000 руб. Определите сумму НДФЛ к доплате или к возмещению, которую Галина укажет в налоговой декларации за 2017 год, если она воспользуется всеми возможными вычетами. Источники 1. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 № 117-ФЗ (ред. от 23.11.2020) 2. Постановление Правительства РФ от 26.12.2011 № 1137 ""О формах и правилах заполнения (ведения) документов, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость"" (ред. от 19.01.2019) |
| Цена, руб. | 400 |
Заказать работу «Задача НДС»
Отзывы
-
24.12
Спасибо огромное) Сделано очень много и правки НР учтены !!
Вера -
19.12
С радостными новостями ) Спасибо что спокойствие дарили и твердость!
Елена -
12.12
огромнейшее спасибо за помощь!
юля