Налоговый учет и отчетность вариант на Б
| Цена, руб. | 400 |
| Номер работы | 53904 |
| Предмет | Налоги |
| Тип работы | Контрольная |
| Объем, стр. | 19 |
| Оглавление | "СОДЕРЖАНИЕ Теоретические задания. 3 1. Порядок формирования налоговой базы по налогу на прибыль. 3 2. Налоговый учет расходов, связанных с производством и реализацией. Особенности налогового учета в организациях сферы услуг. 5 Практические задания. 13 Задача 1. 13 АО «Флагман» вносит авансовые платежи по налогу на прибыль ежеквартально. В 20___ г. получило следующую налогооблагаемую прибыль (нарастающим итогом), тыс. руб.: 1 квартал полугодие 9 месяцев год Налогооблагаемая прибыль 400 1 000 1 800 2 400 Налог на прибыль нарастающим итогом Сумма авансового платежа Задача 2. 15 ООО «Квадро» заключило договор 12.03.20..г. № 15 на выполнение работ. Акт приемки-передачи выполненных работ подписан 29.03.20..г. Оплата по договору поступила 31.03.20..г. в сумме 480 000 руб. (в т.ч. НДС). 15.03.20..г. заключило договор купли-продажи № 23. По условиям договора право собственности на отгруженную продукцию переходит к покупателю в момент отгрузки. 17.03.20..г. предприятие получило аванс в сумме 948 720 руб. (в т.ч. НДС), получена выписка из расчетного счета. В счет погашения ранее полученного аванса по счету-фактуре № 35 от 25.03.20..г. организация отгрузила покупателю продукцию в количестве 600 шт. по 1340 руб. за единицу без НДС. Отразить реализацию с позиции бухгалтерского и налогового учета. Задача 3. 16 Определите сумму внереализационных расходов, используя данные: ? расходы на канцелярские товары – 800 руб.; ? штрафные санкции по хозяйственному договору к уплате – 5 000 руб.; ? расходы на подготовку и переподготовку кадров – 20 000 руб.; ? отрицательная курсовая разница по валютному счету – 700 руб.; ? расходы на рекламу в средствах массовой информации – 7 200 руб.; ? сумма списанной по истечении срока исковой давности безнадежной дебиторской задолженности – 11 800 руб., в том числе НДС; ? сумма списанной по истечении срока исковой давности безнадежной кредиторской задолженности – 23 600 руб., в том числе НДС; ? расходы на проведения официального приема – 35 000 руб.; ? расходы на возмещение процентов по займам на строительство жилого помещения работникам – 25 000 руб.; ? технологические потери при производстве – 12 000 руб. Список использованных источников. 18 1. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)"" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 02.07.2021) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2021) // Собрание законодательства РФ. – 2000. - N 32. - ст. 3340. 2. Федеральный закон от 06.12.2011 N 402-ФЗ (ред. от 26.07.2019) ""О бухгалтерском учете"" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2020) // Собрание законодательства РФ. – 2011. - N 50. - ст. 7344. 3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)"" от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 01.07.2021, с изм. от 08.07.2021) // Собрание законодательства РФ. – 1996. - N 5. - ст. 410. 4. Приказ Минфина России от 06.05.1999 N 33н (ред. от 06.04.2015)""Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету ""Расходы организации"" ПБУ 10/99"" (Зарегистрировано в Минюсте России 31.05.1999 N 1790) // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти – 1999. - N 26. 5. Письмо Минфина России от 06.10.2014 N 03-03-06/1/49967 <Об учете в целях налога на прибыль расходов на консультационные, юридические и аналогичные услуги. > // Официальные документы (приложение к ""Учет. Налоги. Право"") – 2014. - N 48. 6. Письмо УФНС РФ по г. Москве от 19.12.2007 N 18-11/3/212690@ <О праве организации, применяющей упрощенную систему налогообложения, учитывать расходы на аудиторские услуги и консультационные семинары> // Московский налоговый курьер – 2008. - N 5-6. 7. Федеральный закон от 30.12.2008 N 307-ФЗ (ред. от 11.06.2021) ""Об аудиторской деятельности"" // Собрание законодательства РФ. – 2009. - N 1. - ст. 15. 8. Приказ Минфина России от 19.11.2002 N 114н (ред. от 20.11.2018) ""Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету ""Учет расчетов по налогу на прибыль организаций"" ПБУ 18/02"" (Зарегистрировано в Минюсте России 31.12.2002 N 4090) // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти. – 2003. - N 10. 9. Положение Банка России от 29.06.2021 N 762-П ""О правилах осуществления перевода денежных средств"" (Зарегистрировано в Минюсте России 25.08.2021 N 64765) // Вестник Банка России. – 2021. - N 62. 10. Приказ Минфина России от 12.11.2013 N 107н (ред. от 14.09.2020) ""Об утверждении Правил указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации"" (вместе с ""Правилами указания информации, идентифицирующей плательщика, получателя средств в распоряжениях о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации"", ""Правилами указания информации, идентифицирующей платеж, в распоряжениях о переводе денежных средств в уплату налогов, сборов и иных платежей в бюджетную систему Российской Федерации, администрируемых налоговыми органами"", ""Правилами указания информации, идентифицирующей платеж, в распоряжениях о переводе денежных средств в уплату таможенных и иных платежей, администрируемых таможенными органами"", ""Правилами указания информации, идентифицирующей платеж, в распоряжениях о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации (за исключением платежей, администрируемых налоговыми и таможенными органами)"", ""Правилами указания информации, идентифицирующей лицо или орган, составивший распоряжение о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации"", ""Правилами проверки значения уникального идентификатора начисления"", ""Правилами формирования уникального присваиваемого номера операции"") (Зарегистрировано в Минюсте России 30.12.2013 N 30913) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2021) // Российская газета. – 2014. - N 15. " |
| Цена, руб. | 400 |
Заказать работу «Налоговый учет и отчетность вариант на Б »
Отзывы
-
24.12
Спасибо огромное) Сделано очень много и правки НР учтены !!
Вера -
19.12
С радостными новостями ) Спасибо что спокойствие дарили и твердость!
Елена -
12.12
огромнейшее спасибо за помощь!
юля